- Un proiect-pilot demarat de Agenția Națională de Administrare Fiscală, care a vizat activitatea caselor de schimb valutar, a scos la iveală nereguli la aproape toți operatorii economici din această categorie verificați de inspectori.
Controlul a fost efectuat de inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul (ANAF), la 33 de operatori economici care desfășoară activități de schimb valutar, iar verificările au relevat nereguli fiscale la peste 85% dintre contribuabilii verificați.
„În urma controalelor efectuate, au fost aplicate sancțiuni în valoare totală de 3,45 milioane de lei, constând în amenzi contravenționale și confiscări, principalele abateri constatate fiind nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar, nerespectarea obligației de acceptare a mijloacelor moderne de plată și efectuarea unor tranzacții fără respectarea cerințelor de identificare a clienților”, precizează inspectorii.
Firmele verificate au fost selectate în baza analizelor de risc realizate, acțiunea vizând contribuabilii cu un volum semnificativ de tranzacții în domeniul schimbului valutar.
„Inspectorii Antifraudă au urmărit evaluarea gradului de conformare fiscală, identificarea vulnerabilităților specifice acestui sector și testarea unor metode moderne de analiză și verificare.
În cadrul proiectului-pilot, inspectorii au utilizat o abordare integrată de control, prin corelarea informațiilor rezultate din documentele financiar-contabile și fiscale cu datele și informațiile disponibile, inclusiv cu înregistrările sistemelor de supraveghere video deținute de societățile verificate, în conformitate cu obligațiile legale prevăzute de legislația care reglementează activitatea contribuabililor ce desfăşoară activităţi de schimb valutar.
Aceste verificări au contribuit la stabilirea situațiilor de fapt fiscale și la verificarea concordanței dintre operațiunile efectiv desfășurate și cele evidențiate în documentele justificative. Rezultatele acțiunii au indicat existența unor forme de neconformare fiscală la peste 85%dintre operatorii verificați. Verificările Antifraudă au fost finalizate pentru majoritatea contribuabililor incluși în proiectul pilot, în timp ce în cazul a 10 contribuabili, acestea sunt încă în desfășurare”, precizează ANAF.
Până acum, în cadrul campaniei au fost aplicate sancțiuni în valoare totală de 3.454.520 de lei, reprezentând amenzi contravenționale în valoare totală de1.112.000de lei și confiscări în valoare totală de 2.342.520 de lei.
Citiți și: Prejudiciu de aproape 9 milioane de lei reclamat la ANAF, în cazul unei firme din Prahova. Inspectorii sesizează organele de cercetare penală
Principalele abateri constatate:
- nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar prin neemiterea bonurilor fiscale;
- nerespectarea obligaţiei privind acceptarea mijloacelor moderne de plată;
- efectuarea de operaţiuni de vânzare/cumpărare de valută pentru persoane fizice fără ca acestea să fie realizate în mod exclusiv pe bază de act de identitate sau, după caz, pe bază de document care atestă identitatea persoanei
- neconformarea la obligațiile legale de asigurare a supravegherii şi înregistrării activităţii în fiecare punct de schimb valutar în sistem digital, în regim nonstop, aspecte valorificate potrivit competențelor legale
- diferențe semnificative între activitatea realizată efectiv și operațiunile reflectate în evidențele fiscale și contabileale contribuabililor.
„Inspectorii ANAF Antifraudă analizează extinderea acestui model de verificare la nivel național, în vederea creșterii gradului de conformare fiscală și a combaterii fenomenelor care afectează concurența loială și veniturile bugetare”, precizează reprezentanții Agenției.
- Facebook.com/actualitateaprahoveana.ro
- instagram.com
- twitter.com
- Google Business
- Youtube Actualitatea
- TikTok Actualitatea Prahoveană
